视窗
loading...
初级会计职称 初级管理会计师 初级税务管理师 初级智能财务师
初级会计职称 初级会计题库 初级会计指南 初级会计方案 初级会计试听 初级会计直播 初级管理会计师 初级税务管理师 初级智能财务师 中级会计职称 中级管理会计师 注册会计师 外贸会计师 会计实操 财税实操
您现在的位置:首页 > 财务会计 > 财会新闻 >

中国经济能否“双稳”


    2012年的“稳增长”与2009年的“保增长”,这两个提法有何异同?

  国务院参事室特约研究员姚景源认为,“稳”和“保”的提法,都是基于对经济形势的判断。中国经济在2011年出现了增幅缓慢下行态势,这次下行与2008年、2009年相比,相同处在于都有外需减弱导致经济增速放缓的情况,不同处在于,此次下行有相当一部分因素源于我们的主动调控。2008年底,为了应对国际金融危机冲击,中央政府出台了包括4万亿元投资在内的一揽子刺激经济增长的宏观政策。随着经济企稳回升,2011年,大规模的刺激政策逐渐回归常态,银行信贷步步收紧,并对房地产市场实施了严厉的调控。“主动调控是为了唤起经济的内生力量,这与2008年完全处在被动情况下出现的下行有很大不同。”姚景源说。

  此外,2008年、2009年之交,经济增速下降的斜率较大,GDP的季度增速甚至掉到了6.2%。经济迅速下降很快导致我国出现了15%的企业倒闭、20%的企业被迫减产、上千万人失业的情况。2011年,在世界经济非常不景气的情况下,中国经济增幅虽然逐季缓慢下行,但下降的斜率和幅度都不大,而且增长仍可达9%以上,总体就业情况及企业和财政效益都不错。

  “稳”与“保”有何区别?姚景源认为,从力度上看,“稳”就要保持宏观政策的连续性和稳定性,没必要下猛药;“保”就需要猛药,需要4万亿元投资这样的“大处方”。从方向上看,“保”需要全力以赴朝着一个方向推进,而“稳”包括两个方向,既要保持经济平稳较快发展,还要拿出相当的精力考虑调结构和转方式。

  经济增长有有利条件也有不利因素

  对外依存度下降,经济向自主增长回归,但三大需求也在减弱

  2012年,中国经济向上走还是往下行?姚景源梳理了我们面临的有利条件和不利因素。

  从有利的方面看,虽然世界经济不景气,但中国经济的对外依存度与2008年比已有了变化。“金融危机爆发时,由于中国经济对外依存度太高,以至于发达国家一感冒,我们就打喷嚏。经过几年的努力,我们的对外依存度从2008年的57.3%,降到2010年的50.3%”,姚景源说,2011年中国经济表现出从刺激型增长向自主增长回归的特点,市场自主力量在增强,同时,农业成功实现“八连增”,物价开始趋稳,财政收入、企业利润都不错,还有庞大的外汇储备,宏观调控的手段也日趋成熟,这些都是我们应对危机的重要基础,也为宏观调控带来了预调微调的空间。“今年将召开党的十八大,这是中国政治生活中的一件大事,对我们振奋精神,保持经济稳定增长会有很大的鼓舞作用。”

  从三大需求看,经济也存在下行压力。首先是出口动力不足。2011年出口增速一季度为26.5%,二季度22%,三季度20.5%,到10月已经回落到15.9%。2012年出口令人难以乐观,外需对经济的拉动力将会继续减弱。

  再看投资,前两年基础设施的投入力度很大,随着大量“铁公机”等项目的竣工,2011年已经出现基础设施投资增速逐月下滑的态势,11月份增长8.7%,比全社会投资增速低了16.2个百分点,而过去这一指标往往高于全社会投资增速。

  最后看消费,姚景源说:“近10年来我们的增长是靠居民消费结构的升级,从万元级的电视、电脑等,上升到十万元、百万元级的汽车、住房等,但目前还找不到新的消费增长替代品。”

  要在“稳外需、扩内需”上下功夫

  宏观政策的预调微调在二季度会见效,全年经济增速将在8%以上

  需求在减弱,增长如何稳?姚景源提出,还是要在“稳外需、扩内需”上下功夫。

  稳外需,不仅要努力稳数量,更要优化出口结构,提高出口产品的附加值;不仅要稳住传统产品的出口,更要拓展新产品出口;不仅要稳住老客户,更要发展新客户。

  扩内需,姚景源主张开拓思路,找到投资的新领域。“例如水利,能否考虑将‘十二五’时期规划的2万亿元农田水利基础设施投资适度提前几年进行?这不仅有利于我们进一步夯实农业基础,也不会造成重复建设,形成过剩产能。”中国仍然处在发展的重要战略机遇期,工业化、城镇化正在加快推进,城市建设、现代服务业以及人口老龄化,都给我们带来许多投资发展空间。企业更新改造投资也有许多可以拓展的空间,特别是战略性新兴产业。姚景源认为,2012年,文化产业的发展应该是个亮点。“文化产业在许多发达国家是重要的支柱产业,比如美国,它出口第一位的不是汽车飞机,而是好莱坞大片。一部电影《阿凡达》,一年的全球票房就达20多亿美元,折合人民币100多亿元,相当于我国一些地市级城市一年的财政收入!”

  对于房地产业,姚景源认为,2011年1000万套保障房考核的是开工率,2012年应该考核竣工率,两年1700万套保障房,如果能扎实推进,既稳增长,又惠民生。

  对于如何促进消费增长,姚景源认为,最重要的是要增加收入。“关键是要改革分配制度。目前政府的财政收入和企业收入增速都较快,完全可以通过切好收入这块蛋糕的办法来提高居民收入。”

  针对经济发展中的新问题、新矛盾,中央在去年四季度已开始进行调控。姚景源认为,宏观政策的预调微调在二季度会见到成效,全年经济增长有望稳定在8%以上。

  国家信息中心首席经济师范剑平:

  稳物价不可掉以轻心

  压力或明显减轻

  2012年CPI涨幅预计为3.5%,全年走势前高后低

  “2011年CPI涨幅预计为5.5%,这个数字虽然超出了4%的调控目标,但仍属温和通胀范围,并且CPI涨幅自7月份达到6.5%的高点后掉头向下,这些都说明2011年的物价是温和可控的”,国家信息中心首席经济师、经济预测部主任范剑平说。

  范剑平预测,今年CPI涨幅为3.5%,物价上涨压力可能会明显减轻。首先,从翘尾因素看,2011年翘尾因素为2.4个百分点,今年为1个百分点左右。

  其次,从市场自发涨价因素看,这一轮物价上涨主要由农产品价格上涨引发。新世纪以来,我国已经历了三次由农产品价格引起的物价总水平大幅波动。从前两次物价波动情况看,农产品价格上行周期一般持续25―27个月,下行周期持续20―22个月。“自去年8月份以来,农产品价格进入下行周期,今年将持续下降,因此将减轻对物价的压力。”

  此外,从政策性调价因素看,今年或将多于去年。“如果成品油、天然气、电力、出租车、自来水等价格都调整到位,将影响CPI0.6―0.8个百分点”,范剑平坦言。

  “这样综合下来看,今年CPI涨幅可能会比去年低2个百分点左右,由于翘尾因素的影响,全年CPI走势将呈前高后低的格局”,范剑平判断。

  基础还不牢固

  货币压力还在,成本推动压力较大,输入型通胀压力存在不确定性

  “当前,物价涨势得到初步遏制,并且出现了经济增速放缓、供求矛盾缓解,粮食生产实现‘八连增’,货币信贷增长向常态水平回归,居民通胀预期明显下降等现象,这些都有利于今年保持物价总水平基本稳定”,范剑平说,“但也应看到,稳物价的基础还不牢固,今年物价走势仍有不确定性,因此决不可掉以轻心。”

  物价上涨的货币压力还在。范剑平认为,去年我国实施稳健的货币政策,引导货币信贷增长平稳回调,11月末广义货币(M2)增速已回落至12.7%,接近名义GDP的增速;自去年10月份以来,外汇占款连续两个月出现负增长,资本流入呈放缓之势。这些都有利于减弱货币因素对价格上行的推动力。“然而,我国的货币存量很大,M2余额高达80万亿元,M2与GDP之比接近2倍,这一比率在世界各大国中是最高的。一有机会,这些存量货币还会‘兴风作浪’,刺激物价上涨。”

  成本推动型通胀压力仍然较大。范剑平分析,过去物价上涨多因货币发行过多、需求拉动造成,而这一轮物价上涨既有需求拉动,更有成本推动。我国的各种生产要素价格在未来相当长时间内都将呈上升趋势:劳动力成本将较快上扬;能源资源由于稀缺性其价格也将不断上涨;在我国这样一个人多地少的国家推进城镇化,土地价格必然上涨;为保护环境的各种节能减排成本也将打入电力、水等要素价格。

  “不仅如此,由于2011年物价形势比较严峻,政府推迟了部分资源性产品和公用事业价格调整的步伐,而这些改革有不少将不得不在今年推行,将进一步加大成本推动型通胀压力”,范剑平举例说,“比如,去年全国大多数城市都没有调整出租车价格。在上下班高峰期,出租车油耗高、价格又不涨,导致许多司机选择在高峰期交接班,更加剧了‘打车难’现象。对出租车的价格管制必然会带来供给减少,今年应当理顺其价格。”

  输入型通胀压力存在不确定性。国际大宗商品价格多以美元计价,如果美国推出新一轮量化宽松货币政策、美元走贬,国际大宗商品价格很可能结束盘整、向上攀升。“这种可能性不能排除。今年是美国的大选之年,届时如果失业率不能降至8%以下,由于美债危机影响、财政政策空间有限,美国很可能推出新一轮量化宽松货币政策。毕竟,在美国历史上,还没有一个总统在超过8%的失业率水平下谋求连任成功”,范剑平说。

  多管齐下防反弹

  在农产品价格下行周期更应完善其价格稳定机制,政府应在价格低迷时扶持农民

  范剑平认为,今年我国仍需处理好速度、结构、价格的关系,多管齐下,防止物价反弹。

  其一,不能因为经济存在下行压力而“松货币”。“今年货币政策可在稳健的基调下适时适度预调微调,但不存在大力度放松的空间。应当努力使M2与名义GDP同步增长,不让M2与GDP之比继续上升,这样有利于消化存量货币,消除物价上涨的货币条件”,范剑平说。

  其二,在农产品价格下行周期更应完善其价格稳定机制。一方面,政府的调控扶持措施不应只在农产品价格高涨时实施,价格低迷时更需政府出手,保护农民的生产积极性、保持足够的供给。“当农产品价格下跌时,农民往往以缩小生产规模来应对,而缩小生产规模又成为下一轮价格上涨的起点。政府应当在价格回落时多扶持农民,而不是坐视不管,因为‘谷贱’伤农,但最终也会伤害消费者。”

  另一方面,农产品价格的周期性大幅波动越来越暴露出我国农业以家庭为单位的小生产和城市化水平提高后的大市场之间的矛盾。“应当通过现代技术、金融、流通和管理要素与农业的有效对接,进一步提高农业劳动生产率,同时应通过建立专业合作社等方式,进一步加大农民的组织化程度。”

  其三,有效应对输入型通胀压力。“我国已是世界第二大进口国,人民币汇率贬值固然对增加出口有利,但也会增加进口成本,加剧输入型通胀压力。为此,今年应保持人民币汇率基本稳定”,范剑平说。

闂傚倸鍊风欢姘缚瑜嶈灋鐎光偓閸曨偆锛涢梺璺ㄥ櫐閹凤拷

闂傚倸鍊风欢姘缚瑜嶈灋鐎光偓閸曨偆锛涢梺璺ㄥ櫐閹凤拷

闂傚倸鍊风欢姘缚瑜嶈灋婵炲棙鎸哥粈澶愭煛閸ャ儱鐏╅柛灞诲姂閺屾洟宕煎┑鍥ь槱闁诲孩鑹鹃…鐑藉蓟閵娿儮鏀介柛鈩兠悵鏃傜磽娴g懓鏁剧紓宥勭窔瀵鏁撻悩鑼槹濡炪倖鍔х€靛矂鍩€椤掍緡娈滈柡宀€鍠栭幗搴ㄥ磼濮橆剛銈梻浣筋嚃閸燁偊宕惰閸炲爼姊虹紒妯荤叆闁硅姤绮庣划鏃堫敆閸曨剛鍘介梺缁樏鍫曞箹閹扮増鐓熼幒鎶藉礉鐏炶棄绁梻浣侯攰閹活亞绮婚幋锝囩闂傚倷娴囧▔鏇㈠闯閿曞倸绠柨鐕傛嫹
闂傚倸鍊风粈渚€骞栭锔藉亱婵犲﹤鐗嗙粈鍫熺箾閹存瑥鐏柛瀣枑閵囧嫰寮介顫勃闂佺粯甯$粻鏍蓟閺囩喓绠鹃柛顭戝枛婵酣姊虹拠鍙夊攭妞ゆ泦鍡楃倒闂備焦鎮堕崕鑽ゅ緤閼恒儲娅犻柟缁樺础瑜版帗鍋傞幖娣灩濞堟鎮楀▓鍨灈闁绘牕鍚嬫穱濠囨倻閼恒儲娅嗛梺鍛婃寙閸愵亜甯楀┑鐘垫暩閸嬫盯鎮洪妸褍鍨濈€光偓閳ь剟鎳為柆宥嗗殐闁冲搫瀚皬濠电偛顕崢褔鎮洪妸鈺佸惞闁稿瞼鍋為悡娑㈡煕閹扳晛濡奸柍褜鍓濆畷鐢靛垝閺冨洢浜归柟鐑樻尵閸欏棗鈹戦悙鏉戠伇婵炲懏娲滈埀顒佺啲閹凤拷闂傚倷娴囬褍霉閻戣棄鏋侀柟闂撮檷閳ь兛鐒︾换婵嬪磻椤栨氨绉虹€规洖宕灒閻犲洤妯婂ḿ顖炴⒒娴i涓茬紒韫矙瀵敻顢楅崟顒€浠奸梺鍛婎殘閸婃垶鎯旈妸銉у€為梺鎸庣箓閹冲酣鍩涙径瀣閻庣數枪鐢爼鏌熼搹顐€块柣娑卞枤閳ь剨缍嗛崰鏍不閿濆棛绡€濠电姴鍊搁顐︽煙閺嬵偄濮傛慨濠冩そ瀹曘劍绻濋崘锝嗗缂傚倷绀侀鍡欐暜閿熺姴绠氶柛銉e妼椤曢亶鏌℃径瀣仴闁哥偑鍔戝娲箹閻愭彃濮岄梺鍛婃煥缁夊綊鏁愰悙鍝勫唨妞ゎ兙鍎遍柊锝呯暦閸洘鏅查柛娑卞幐閹枫倕鈹戦悙宸殶闁告鍥х疇婵せ鍋撴鐐叉瀹曟﹢顢欓懖鈺婃Ч婵$偑鍊栭崝鎴﹀垂濞差亝鍎婇柡鍐e亾缂佺粯绻堟慨鈧柨婵嗘閵嗘劙鏌f惔銏e闁硅姤绮屽嵄闁规壆澧楅弲鎼佹煥閻曞倹瀚�闂傚倸鍊烽懗鍫曞箠閹剧粯鍋ら柕濞炬櫅閸ㄥ倿鏌涢幇顓犮偞闁割偒浜弻鐔衡偓鐢登瑰皬闂佺粯甯掗敃銈夊煘閹达附鍋愰柛娆忣槹閹瑥鈹戦悙鍙夊櫡闁搞劌缍婂﹢渚€姊洪幐搴g畵婵☆偅鐩幆灞炬償閵婏妇鍘撻悷婊勭矒瀹曟粌鈻庨幘宕囩枃闂佸綊鍋婇崗姗€寮搁弮鍫熺厵閺夊牓绠栧顕€鏌涚€n亶鍎旈柡灞剧洴椤㈡洟濡堕崨顔锯偓鍓х磽閸屾氨袦闁稿鎹囧缁樻媴閻熸壆浜伴梺缁樺釜缁犳挻淇婇悽鍛婂€烽柣銏㈡暩椤︻垶姊洪崫鍕殭闁绘妫涢惀顏囶樄闁哄本鐩獮鍥敍濞戞哎鈧﹦绱撴担鎻掍壕闂佽法鍣﹂幏锟�闂傚倷娴囬褏鑺遍懖鈺佺筏濠电姵鐔紞鏍ь熆閼搁潧濮囬柛銊ュ€圭换婵囩節閸屾凹浼€濡炪倐鏅犻弨閬嶅Φ閸曨垰绠抽柟瀛樼箖濞堣尙绱撴担椋庤窗闁革綇绲介锝夊醇閺囩喎鈧兘鏌涢…鎴濅簼闁绘繍浜滈埞鎴︽倷閼碱剙顤€闂佹悶鍔屾晶搴e垝濮樿埖鐒肩€广儱鎳愰崝鎾⒑閸涘﹤澹冮柛娑卞灱濡差剚绻濋悽闈浶ユい锝勭矙閸┾偓妞ゆ巻鍋撻柛鐔锋健閸┾偓妞ゆ帒鍊归崵鈧梺鎸庢磸閸ㄦ椽骞忛崨鏉戠闁圭粯甯楅鍧楁⒒娴e懙褰掑嫉椤掑倹宕茬€广儱顦懜褰掓煙缂併垹鏋熼柣鎾寸懇閹鈽夊▎瀣窗婵犫拃灞藉缂佺粯绻堥崺鈧い鎺嶇劍婵挳鏌涢敂璇插箻闁硅櫕绻堝娲礈閼碱剙甯ラ梺绋款儏閹虫劗妲愰悙鍝勭劦妞ゆ帒瀚埛鎴︽煟閻旂ǹ顥嬮柟鐣屽█閺岋絽螖閸愩劋鎴烽梺鐟扮畭閸ㄥ綊锝炲┑瀣垫晞闁兼亽鍎虫禍娆撴⒒娴e憡鎯堟繛璇х畵閹矂顢欓悙顒€搴婇梺绯曞墲缁嬫帡鎮″▎鎰╀簻闁圭偓顨呴崯鐗堢閺夋埈娓婚柕鍫濇婢跺嫰鏌涢幘璺烘瀻闁伙絿鍏橀弫鎰板幢濞嗘垹妲囬梻浣告啞閸斿繘寮查埡浣勶綁顢涢悙绮规嫼闂佸ジ鈧稑宓嗛柛婵堝劋閹便劍绻濋崒銈囧悑闂佸搫鑻悧鎾荤嵁濮椻偓椤㈡瑩鎳栭埡濠傛倛闂傚倷鑳堕幊鎾绘偤閵娧冨灊鐎广儱娲ら崹婵嬫煥閺囩偛鈧綊鎮¢妷锔剧闁瑰鍊栭幋婵撹€块柣妤€鐗忕弧鈧梺閫炲苯澧存鐐茬Ч椤㈡瑩骞嗚鐟欙附绻濋悽闈涗粶婵☆偅顨呴湁濡炲娴烽悳缁樹繆閵堝懎鏆熺痪鎯с偢閺岋繝宕掑☉鍗炲妼闂佺ǹ楠哥换鎺楀焵椤掑喚娼愰柟鍝デ硅灋婵犻潧妫涢弳锔芥叏濡灝鐓愰柛瀣姉缁辨挻鎷呯拹顖滅窗閻熸粎澧楅崹鍨潖濞差亜绠伴幖绮光偓铏亞闂備胶鎳撻崵鏍箯閿燂拷闂傚倷娴囬褍霉閻戣棄鏋侀柟闂寸缁犵娀鏌熼幑鎰厫闁哄棙绮嶉妵鍕箛閸撲胶鏆犵紓浣插亾闁糕剝岣跨粻楣冩煙鐎甸晲绱虫い蹇撶墕閺嬩線鏌涢锝嗙闁稿﹦鏁搁惀顏堫敇閻愭潙顎涘┑鐐插悑閸旀瑩寮诲☉銏犖╅柨鏂垮⒔閻撲胶绱撴担绋库偓鍦暜閿熺姰鈧礁螖娴g懓顎撶紓浣割儏閺呮繈顢曢敂瑙f嫼闁荤喐鐟ョ€氼厾娆㈤懠顒傜<缂備焦锚閻忓鈧鍣崑濠囥€佸▎鎾村仼鐎光偓婵犲啰銈┑鐘愁問閸犳濡靛☉銏犵;闁瑰墽绮悡鍐喐濠婂牆绀堟繛鍡樻尭绾惧綊鏌涘┑鍕姢缂佲偓婵犲洦鍊甸柨婵嗛閺嬬喖鏌涙惔锛勑ч柡灞剧洴瀵挳濡搁妷銉х憿闁荤喐绮庢晶妤冩暜濡ゅ懏鍋傞柍褜鍓欓—鍐Χ閸℃鐟ㄩ梺鎸庢穿婵″洨鍒掗崼銉︽櫢闁跨噦鎷�闂傚倸鍊峰ù鍥ㄧ珶閸喆浠堢紒瀣儥濞兼牕鈹戦悩宕囶暡闁绘帡绠栭弻鐔虹磼閵忕姵鐏堝┑鈽嗗亝閿曘垽寮婚敐澶嬪亜缂佸顑欏Λ鍡欑磼缂併垹骞愰柛瀣崌濮婄粯鎷呴悷閭﹀殝缂備礁顑嗙敮鎺楁偩濠靛绠瑰ù锝呮憸閿涙盯姊洪崫鍕犻柛鏂块叄閵嗗懘鎮滈懞銉у弳闂佺粯娲栭崐鍦偓姘炬嫹:webmaster@jscj.com闂傚倸鍊风欢姘缚瑜嶈灋鐎光偓閸曨偆锛涢梺鐟板⒔缁垶鎮¢悢鎼炰簻妞ゆ劦鍋勯獮妯肩磼娴e搫鍘撮柡宀嬬秮閺佸倻鎹勯妸褏鍘梻浣芥〃缁€浣虹矓瑜版帒鏋侀柟鍓х帛閺呮悂鏌ㄩ悤鍌涘4008816886

课程推荐

  • 初级会计职称特色班
  • 初级会计职称精品班
  • 初级会计职称实验班
课程班次 课程介绍 价格 购买
特色班

班次特色
含普通班全部课程+服务。同时开通模拟考试题库,题库以考试大纲为主导,准确把握考试重点、难点与考点,教授答题思路与方法,剖析历届考试失分规律,指明考试中“陷阱”、“雷区”和“误区”所在。帮助考生减少答题失误,助学员高分过关。
课程组成
基础学习班+习题精讲班+考前冲刺班+模拟考试系统+在线答疑+电子版教材

290元/一门
580元/两门
购买
课程班次 课程介绍 价格 购买
精品班

班次特色
含特色班全部课程+服务,同时为开通精品班的学员配备相应的直拨咨询号码,专人答疑,建立完善的学员信息库,及时回访跟踪,了解学员学习情况,督促学习,提高学员学习效率。
课程组成
基础学习班+习题精讲班+考前冲刺班+模拟考试系统+在线答疑+电子版教材+ 赠送会计基础财经法规课程、题库+会计实务课程+当前不过,下期免费学

480元/一门
960元/两门
购买
课程班次 课程介绍 价格 购买
实验班

班次特色
含精品班全部课程+服务,实验班学员享受班主任制教学制度,并签署协议,当期考试不通过退还该课程学费(必须参加当期考试)。选报实验班课程的学员,还将免费获赠上期考试同科目下其他所有名师主讲的课程!
课程组成
基础学习班+习题精讲班+考前冲刺班+模拟考试系统+在线答疑+电子版教材+ 赠送会计基础财经法规课程、题库+会计实务课程+考试不通过,学费全额退

1000元/一门
2000元/两门
购买
  • 初级会计职称机考模拟系统综合版

网络课程涵盖(36学时):

一、《管理会计概论》

二、《管理会计人员职业道德》

三、《预算实务》
含预算编制、预算执行、预算控制与分析

四、《成本管理》
含成本控制方法、成本责任、标准成本系统、作业成本分配等

新增实操课程(30学时):

1、《预算实操》

2、《成本实操》


管理会计师火热招生中

管理会计师题库和模拟考试系统

管理会计师访谈宣传片
更新时间2023-02-20 21:47:33【至顶部↑】
江南财子®  联系我们 | 邮件: webmaster@jscj.com | 客服热线电话:4008816886 |  婵犵數濮烽弫鎼佸磿閹寸姷绀婇柍褜鍓氶妵鍕即閸℃顏柛娆忕箻閺岋綁骞囬鍛瘜闂佺ǹ顑嗛幑鍥偘椤曗偓瀹曞綊顢欓崣銉ф/濠电姷鏁告慨顓㈠磻閹剧粯鐓曢柕澶嬪灥閼活垰鈻撻銏╂富闁靛牆妫欓ˉ鍡樸亜閺傚尅鍔熼柟骞垮灲閺佹捇鏁撻敓锟�

付款方式留言簿投诉中心网站纠错二维码手机版

电话:
付款方式   |   给我留言   |   我要纠错   |   联系我们




Top